Tvarkykite savo pinigus ir likvidumą nuolatiniam verslo sėkmei
Pradedantiesiems verslui dažnai atsiduria grynieji pinigai be ženklo.
Esamos įmonės gali rasti būdų, kaip išgyventi, jei jos gali rasti būdų generuoti grynuosius pinigus. Pinigai yra vienintelis svarbiausias išlikimo elementas mažam verslui. Mažos įmonės dažnai sako, kad gebėjimas kontroliuoti grynuosius pinigus yra jų viena didžiausia problema.
Kaip ir individas ar šeima, įmonėms reikia grynųjų pinigų pagalvėlės, kuriomis galima pasikliauti. Tai suteikia jiems saugumą nestabiliais laikais. Tai taip pat suteikia jiems galimybę pasinaudoti strateginėmis investicijomis arba pasinaudoti galimybe sumažinti išlaidas. Mažos įmonės taip pat turi sutelkti dėmesį į laisvo pinigų srautų koncepciją, siekdamos nustatyti grynąją pinigų sumą.
Duncan Connor kalbėjo apie tai, kaip bendrovės naudojo savo pinigų srautus , kad 2007-2009 m. Nuosmukio laikotarpiu išliktų sėkmės : "Tai paprastas atvejis, kai reikia valdyti, kiek srautai į jūsų verslą ar kada, ir kada. Sėkmingos įmonės valdė savo išlaidas , padidino maržas ir pastatė savo klientų bazę. "
"Vienas iš pirmųjų dalykų, kurį sėkmingos įmonės padarė per nuosmukį, buvo ieškoti jų skolinimosi ir iš naujo derėtis dėl terminų su kažkuo, kuris, nors tai gali būti daugiau nei metus, o galiausiai brangesnis, dabar turi mažesnius mokėjimus. Taip, pridedant daugiau skolų tikriausiai blogai idėja daugeliui verslų, tačiau jei esamos skolos refinansavimas leidžia tęsti verslą, tam tikra prasmė to pasiekti ".
"Kitos įmonės susitarė dėl ilgesnių mokėjimų tiekėjams laikotarpių, tuo pačiu metu reikalaujant greitesnių mokėjimų iš klientų".
Kitas būdas, kuriuo išgyvenusios ekonomikos nuosmukis valdė grynųjų pinigų srautus, buvo valdyti, kiek atsargų buvo perkeltas bet kuriuo metu - atsargų sąnaudos ir inventorizacija, kuri savaites įsikūrusi jūsų sandėliuose, yra alternatyvi kaina, kuri gali bankrutuoti jūsų verslą. "
Mažiausiai pageidaujama sąnaudų kontrolė visada yra žmogiškųjų išteklių, tačiau, kaip sumažinti užsakymus, daugelis gamybos įmonių atleidžia darbuotojus, įšaldo ar sumažina mokėjimą ir gauna naudos, mažina investicijas į samdymą ir mokymą ".
"Iš kitos pusės, pinigų srautai viduje, buvo ir keletas gudrybių", - sako Connoras.
"Per pastaruosius dvejus metus smulkiojo verslo operatorių radaruose pasirodė debitorinių įsiskolinimų faktoringas , tačiau svarbiausia tai, kad jūs parduodate savo sąskaitas maždaug nuo trijų iki dešimties procentų mažiau nei sąskaitos faktūros suma . Dabar jūs klausiate, kodėl bet koks verslas Atsakymas yra tas, kad daugumai įmonių 90 proc. sąskaitos faktūros dabar yra geresnės nei 100 procentų sąskaitos faktūros per devyniasdešimt dienų. Tai yra, jei klientas moka visą. Faktoringas leido įmonėms beveik visas savo sąskaitas apmokėti trečiąja šalimi ir sutelkti dėmesį į verslą ir generuoti klientus, o ne užmokestis.
Trečioji šalis moka klientą. "
"Daugelis individualių įmonių ir partnerystės sumažino savininkų sumokėtą sumą, o daugeliu atvejų savininkai į savo įmonę toliau įvedė daugiau savo grynųjų pinigų, o kiti perkėlė savo verslą į įvairesnes arba pelningesnes vietoves ".
Pinigai ir pelnas
Pinigų srautai ir pelnas nėra vienodi. Finansinė apskaita nėra orientuota į pinigų srautus . Tai yra orientuota į grynąsias pajamas ar pelną. Ilgainiui pelnas ir pinigų srautai yra maždaug vienodi, tačiau esminis skirtumas yra laiko nustatymas.
Laikas gali būti labai svarbus smulkiajam verslui . Pavyzdžiui, kai jūs parduodate kredito klientui, jūs nedelsdami pripažįstate pardavimą savo pelno (nuostolių) ataskaitoje. Tai vadinama kaupiamosios apskaitos metodu . Tačiau jūs negausite pinigų iš karto.
Jūsų piniginis biudžetas ir pinigų srautų ataskaita nerodo, kad kredito operacijos, kol iš tikrųjų negaunate mokėjimo.
Jūs galite pamatyti, kaip skirtumas tarp pelno ir pinigų srauto gali būti labai didelis. Pavyzdžiui, jei paskolų pardavimai sparčiai augs, pelnas gali gerokai viršyti faktinius grynuosius pinigus. Dėl tokios situacijos mažesnėms įmonėms labai sunku prarasti pinigus.
Kas yra likvidumas?
Jūs dažnai girdite žodį " likvidumas", naudojamą kartu su grynųjų pinigų valdymu. Likvidumas yra įmonės gebėjimas sumokėti trumpalaikius skolinius įsipareigojimus. Kitaip tariant, jei įmonė turi pakankamą likvidumą , ji gali sumokėti savo trumpalaikius įsipareigojimus, tokius kaip mokėtinos sumos . Paprastai įsiskolinimai yra skolos, kurias skolingas savo tiekėjams.
Yra metodai, kuriuos galite naudoti norint įvertinti likvidumą. Finansų santykio analizė padės jums nustatyti, kaip jūsų įmonė yra likvidi, ar kaip sėkmingai bus įvykdyti savo trumpalaikius skolinius įsipareigojimus. Dabartinis santykis padės nustatyti dabartinio turto ir dabartinių įsipareigojimų santykį. Trumpalaikis turtas apima grynuosius pinigus, gautinas sąskaitas, atsargas ir retkarčiais kitas eilutines pozicijas, pvz., Apyvartinius vertybinius popierius. Jums visuomet reikia turėti trumpesnį trumpalaikį turtą nei dabartiniai įsipareigojimai.
Greitas santykis leis jums nustatyti, ar galite sumokėti savo trumpalaikius skolinius įsipareigojimus ar trumpalaikius įsipareigojimus, nereikia parduoti jokių atsargų. Svarbu, kad verslas galėtų tai padaryti, nes jei turite parduoti investicinius vienetus mokėti sąskaitas, tai reiškia, kad turite surasti pirkėją už šį inventorių. Ieško pirkėjo ne visada lengva ar įmanoma.
Yra keletas kitų likvidumo priemonių, kurias norėsite naudoti savo piniginę poziciją nustatyti.
Konkurencingumas likvidumui natūraliau priklauso nuo generalinio direktoriaus, o ne nuo buhalterio, kuris yra apmokytas kaupti apskaitą . Kai jūsų verslas tik pradedamas, iš esmės jį paleidžiate iš čekio, kuris yra grynųjų pinigų apskaitos pavyzdys. Kol sąskaita yra grynųjų pinigų, jūsų verslas yra mokamas. Kadangi jūsų verslas tampa sudėtingesnis, turėsite priimti sudėtingesnę finansinę apskaitą. Tačiau turėtumėte atkreipti dėmesį į likvidumą ir grynųjų pinigų valdymą, net jei jūs stebėsite grynąsias pajamas iš finansinės apskaitos.
Piniginiai biudžetai
Daugelis kompanijų turėtų parengti mėnesinius grynųjų pinigų biudžetus, kad galėtų sekti savo pinigus. Tiesą sakant, piniginiai biudžetai turėtų būti atliekami nuo šešių iki dvylikos mėnesių iki projekto grynųjų poreikių . Grynųjų pinigų biudžetas užfiksuos laiko skirtumą tarp pelno, kurį pamatysite pelno (nuostolių) ataskaitoje, ir grynųjų pinigų, kurie faktiškai ateina į įmonę ir išplaukia iš įmonės.
Grynųjų pinigų tikslas yra ne nustatyti grynųjų pinigų sumas, bet numatyti poreikius. Jei pasirinksite piniginius biudžetus 6 - 12 mėnesių iš anksto ir jūsų poreikiai pasikeis, tada pakeiskite savo pinigus. Laikykite juos atnaujintą, nes išlaidos, susijusios su nedideliu grynųjų pinigų panaudojimu versle, yra didelės. Turėtumėte tai žinoti iš savo asmeninių finansų. Konservatyviai pasirenkite savo biudžetus.
Grynieji pinigai gali spręsti "kas nors" scenarijus. Galite juos naudoti, kad išbandytumėte įvairius būsimus scenarijus. Galite pridėti tikimybės procentą būsimam scenarijui ir išbandyti savo prielaidas. Pavyzdžiui, galite keisti savo kolekcijų greitį arba atsargų pirkimo laiką ir sužinoti, kaip jis veikia jūsų piniginę poziciją.
Kaip maksimaliai padidinti pinigų srautą
Jūsų tikslas, kaip jūsų įmonės savininkas ir valdytojas, yra išspausti visus pinigus iš savo balanso. Ne tik norite gauti kuo daugiau pinigų iš savo įmonės, bet taip pat norėtumėte išlaikyti ją, jei atsiras galimas ar realus krizė.
Du jūsų dabartinės turto sąskaitos paprastai yra didelės pinigų srautai. Jie yra atsargos ir gautinos sumos. Inventorius yra produktai, kuriuos jūs parduodate, ir gautinos sumos yra jūsų kredito sąskaitos arba tos sąskaitos, kurios pateikia klientams suteiktą kreditą. Abiejose sąskaitose likučiai turi būti konvertuojami į grynuosius pinigus kuo greičiau.
Galite naudoti finansinio santykio analizę, kad patikrintumėte savo poziciją dėl atsargų ir gautinų sumų . Inventoriaus apyvartos rodikliai gali parodyti, ar jūsų inventorius yra pasenęs, ar jei jūs parduodate taip greitai, kad esate užsikimšęs. Gautinų sumų santykiai , pavyzdžiui, dienos negrąžintos pardavimai, gali pasakyti, kaip greitai jūsų kredito vartotojai valo savo sąskaitas. Nustatę savo inventorizacijos ir gautinų sumų poziciją, galite imtis tinkamų veiksmų, kad galėtumėte pakoreguoti ir gauti daugiau pinigų į savo įmonę.
Kitas būdas gauti daugiau pinigų į jūsų verslą, susijusį su jūsų kredito klientais ir gautinomis sumomis , naudojamas "lockbox" sistema mokėjimų rinkimui. Jei mokėjimai sujungiami ar siunčiami į užrakto langelį, šie mokėjimai į jūsų sąskaitą patenka greičiau. Tada jūsų bankas gali pervesti lėšas į palūkanų sąskaitą.
Kita trumpalaikė strategija, pagal kurią pinigai iš jūsų balanso išspaudžiami, yra apskaityti dabartinius jūsų balanso įsipareigojimus. Dėmesys savo mokėtinoms sąskaitoms. Tai yra tas, ką jūs skolingas savo tiekėjams. Mokėkite savo mokėtinas sąskaitas tą dieną, kurią jie turi mokėti, o ne anksti. Nėra jokios priežasties pateikti savo tiekėjams pinigus prieš apmokėjimą. Jūsų verslui reikia pasinaudoti šiais pinigais. Išplėskite savo lėšų panaudojimą.
Raktas į gerą pinigų valdymą
Gera grynųjų pinigų valdymas yra tai, kad krizės metu tipinės finansinės ataskaitos tampa nereikšmingos, o tai, kas svarbu, išlieka grynųjų pinigų požiūriu. Dėl grynųjų pinigų krizės, tokios kaip nuosmukis, verslo savininko dėmesys, prireikus, tampa labai trumpalaikis. Dažnai grynųjų pinigų krizė paskatins gerus grynųjų pinigų valdymo metodus verslo vadybiniuose, kurie perims nuo tos dienos.
Vadybininkai turi suprasti, kaip parengti mėnesinį grynųjų pinigų biudžetą . Be to, jie turi suprasti pinigų šaltinius ir panaudojimą, kaip aprašyta pinigų srautų ataskaitoje , vieną iš trijų reikalaujamų finansinių ataskaitų . Jūsų atsiliepimai, gauti iš šių finansinių ataskaitų, yra neįkainojami. Pradedant nuo inventorizacijos ir gautinų sumų, jei vadovai gali padidinti savo pinigų srautus, jie beveik visada gali išvengti grynųjų pinigų panaudojimo ir atsidurti pinigų srautų problemose.