Mokesčių strategijos mažoms įmonėms, kurios sumažins jūsų pajamų mokestį
Atkreipkite dėmesį, kad kai kurios iš šių strategijų taikomos tik tiems asmenims, kurie valdo individualias įmones ar partnerystes , kurios pateikia savo pajamų mokestį naudodamas T1 pajamų mokesčio deklaraciją .
( Jūsų pirmoji verslo pajamų mokesčio deklaracija padės užbaigti šią grąžą.)
8 smulkiojo verslo mokesčių strategijos
1) Visada rinkti įplaukas už su verslu susijusią veiklą.
Verslo vykdymas yra daug laiko, o kai kuriems verslo žmonėms negalima trukdyti gauti ar išlaikyti kvitus "mažiems" dalykams. Tačiau mokestis už stovėjimo, kaip patenkinti klientą, "keletas" laiškų, kuriuos išsiųsite, yra kavos maišelis, kurį pasiėmėte biure - visus šiuos mažus dalykus tikrai galima pridėti per metus.
Maksimaliai padidinkite savo pajamų mokesčio atskaitymus surenkant įplaukas už visus jūsų pirkinius, kurie yra arba gali būti susiję su verslu, ir įrašyti juos tinkamai.
Atminkite, kad Kanados mokesčių agentūra (CRA) paprastai neatsižvelgia į kredito kortelių ataskaitas kaip išlaidas įrodantį dokumentą - turite išsaugoti originalias kvitas tuo atveju, jei jos prašo CRA. ( Kiek laiko juos reikia laikyti ?)
2) Tvarkykite savo RRSP ir TFSA įnašus.
Registruotas pensijų kaupimo planas (RRSP) ir nemokamos taupomosios sąskaitos (TFSA) yra puikus pajamų mokesčio atskaitymas mažųjų įmonių savininkams, ypač individualiems verslininkams ar partneriams.
Nesvarbu, ar jūs turėtumėte padaryti didžiausią RRSP įmoką kasmet, priklauso nuo to, kiek jūsų pajamos nuo metų į kitą svyruoja.
Rizikos taupymas iš RRSP įmokos yra pagrįstas jūsų ribiniu mokesčio tarifu, nes kai kurie ar visi jūsų leistini RRSP įnašai gali būti perkeliami į kitus metus, kai jums geriau taupyti RRSP įmokas tais metais, kuriais tikitės didesnių pajamų.
Atkreipkite dėmesį, kad jei jūsų mažasis verslas yra struktūrizuotas kaip korporacija , situacija yra sudėtingesnė. RRSP įmokų dydžiai grindžiami uždirbtomis pajamomis iš darbo užmokesčio, taigi, jei jūs nuspręsite gauti kai kurias ar visas savo pajamas kaip dividendus, tai sumažins arba panaikins jūsų RRSP įmoką. Žr. " Verslo alga" arba "Dividendai" - kaip mokate save?
Kaip rodo pavadinimas, TFSA leidžia jums išsaugoti pajamas iš santaupų ir investicijų iš mokesčių. Pajamų ir kapitalo vertės padidėjimas iš akcijų, obligacijų ar kitų palūkanų turinčių priemonių yra neapmokestinamas TFSA. Jei jūs išnaudojote savo RRSP įmokas ir norite, kad pinigai ar investicijos būtų įdiegtos be mokesčių, TFSA yra geras pasirinkimas.
3) Padidinkite savo ne kapitalo nuostolius.
Panašiai, jei jūsų versle yra ne kapitalo nuostolis (apibrėžiamas kaip jūsų išlaidos viršija jūsų verslo pajamas) bet kuriais metais, apsvarstykite, kada jūs galite geriausiai panaudoti šį nuostolį, kad sumažintumėte savo pajamų mokesčio sąskaitą prieš naudodami ją.
Ne kapitalo nuostoliai gali būti naudojami kitiems asmeniniams pajamoms kompensuoti bet kuriais konkrečiais mokestiniais metais, gali būti grąžinami trejiems metams arba perkeliami iki septynerių metų. Jums gali būti naudingiau nešiotis ne kapitalo nuostolių atgauti, kad būtų susigrąžinta jau sumokėta pajamų mokesčio suma, arba kad ji ateityje kompensuotų didesnę mokesčių sąskaitą, negu ji naudojama mokesčių metais. kapitalo nuostolis įvyko. Žr. "Kanados mokesčių mokesčiai už verslo nuostolius" .
4) Padidinkite savo labdaros pajamų mokesčio kreditus.
Labdaros aukos registruotoms Kanados labdaros organizacijoms ar kitiems kvalifikuotams atlikėjams uždirba mokesčių kreditus . Bet ar žinote, kad labdaros aukos, kurių suma viršija 200 JAV dolerių, suteikia jums daugiau mokesčių kreditų, nes jie vertinami didesniu tarifu?
Norėdami maksimaliai padidinti savo labdaros pajamų mokesčio kreditus, apsvarstykite galimybę šiais metais užsidirbti daugiau registruotų jūsų pasirinktų labdaros organizacijų.
Jei uždirbsite 30 000 dolerių pajamų ir nusprendėte suteikti tik 5% savo pajamų, laimingos labdaros organizacijos gaus $ 1500. (Atkreipkite dėmesį, kad neregistruotos Kanados labdaros organizacijos, amerikiečių labdaros organizacijos ir politinės partijos nelaikomi labdaros pajamų mokesčio lengvatomis.)
5) Maksimaliai padidinkite savo kapitalo išlaidų subsidiją (CCA) pajamų mokesčio reikalavimą.
Dauguma Kanados mažų įmonių savininkų žino, kad vietoj to, kad tik atskaitytų bet kokio nusidėvėjusio turto, kurį jie įsigijo tam tikrais metais savo verslo naudai, savikainą, jie turi atskaityti amortizuojamo turto savikainą per tam tikrą laikotarpį per kapitalą Išlaidų pašalpa.
Tačiau daugelis smulkaus verslo savininkų nežino, kad jiems nereikia reikalauti kapitalo išlaidų paskirstymo tais metais, kai tai įvyksta - mažų įmonių mokesčių strategija, kurią galite naudoti, kad sumažintumėte savo pajamų mokestį. CCA nėra privalomas mokesčio atskaitymas, todėl jūs galite naudoti tiek pat ar mažai savo CCA prašymo konkrečiais mokestiniais metais, kiek norite; galite panaudoti bet kokią nepanaudotą dalį ateityje, kad padėtumėte kompensuoti didesnę pajamų mokesčio sąskaitą ateityje. Nėra prasmės, jei per metus visi jūsų kapitalo išlaidų leidimai būtų atskaityti, jei turite mažai apmokestinamų pajamų ar jų nėra.
Kitas jūsų kapitalo išlaidų išmokos didinimo reikalavimas - pirkti (ir parduoti) savo turtą tinkamu laiku . Jūs norite įsigyti naują turtą prieš pasibaigiant fiskaliniams metams ir parduoti senus turtus po einamųjų finansinių metų.
Atkreipkite dėmesį ir į 50% taisyklę; tais metais, kai įsigyjate turtą, jūs paprastai galite reikalauti tik 50% kapitalo išlaidų kompensacijos, kurią paprastai galėtumėte reikalauti (ir kai kuriais atvejais "galimybė naudoti" reiškia, kad negalite reikalauti kapitalo Išlaidų pašalpa iki antrųjų mokestinių metų po to, kai įsigijote turtą).
Sužinokite viską apie apskaičiuojant ir reikalaujant kapitalo išlaidų leidimą.
Galbūt jūs taip pat norėsite perskaityti, kaip kreiptis dėl CCA dėl automobilio, kuris buvo įsigytas verslo tikslais .
6) Padalinkite savo pajamas.
Ši smulkaus verslo mokesčių strategija leidžia jums visiškai pasinaudoti ribinių mokesčių tarifų skirtumais. Kuo didesnės jūsų pajamos, tuo didesnė jūsų ribinė mokesčio norma Kanadoje. Perduodama dalį savo pajamų šeimos nariui, turinčiam mažesnes pajamas, pvz., Sutuoktinį ar vaiką, galite sumažinti jūsų pajamų ribinį mokesčio tarifą.
Tai ypač veiksminga mokesčių strategija smulkaus verslo savininkams, turintiems vaikus po vidurinės mokyklos amžiaus. Tarkime, kad įdarbinote savo 19 metų dukrą savo versle ir sumokėjote jai atlyginimą iš viso 10 000 JAV dolerių. Dėl pagrindinio gyventojų pajamų mokesčio atleidimo nuo mokesčio ji mokėtų labai mažą pajamų mokestį ir turėtų gražų lizdo kiaušinį, kad padėtų mokėti už savo išsilavinimą.
(Jei sumokėjote jam pajamas, lygias su atleidimu nuo gyventojų pajamų mokesčio, ji niekuomet nemokėtų mokesčio!) O tuo tarpu jūs "iškraipėte" 10 000 USD iš savo metų pajamų, mažindami pajamų mokesčio sumą, kurią asmeniškai privalote sumokėti. Skaitykite pajamų suskaidymą Kanados įmonėms, kad sužinotumėte daugiau.
Jei ketinate įdarbinti šeimos narį į savo verslą, laikykitės savo reikalavimų ir atlikite visus dokumentus, kaip ir samdydami darbuotojus ar rangovus (atlikite darbus tinkamai sąskaitoje faktūroje). Jūsų žmonos / vyro samdymas už tūkstančius dolerių per mėnesį už kelias darbo valandas, atsakant į telefoną ar pateikimas, yra tikras būdas atkreipti Kanados mokesčių tarnybos dėmesį ir atmesti jūsų reikalavimus.
7) Visapusiškai pasinaudoti pajamų mokesčio lengvatomis, kurias gali gauti namų ūkiai .
Ar valdote savo verslą iš savo namų? Jei ne, kas jus sustabdo? Nors ne kiekvienas verslas tinka namų versle, namų verslas turi privalumų, kai kalbama apie pajamų mokestį .
Be " Business-of-Home" išskaičiavimo , namų verslo savininkai gali atskaityti dalį namų išlaidų, tokių kaip šiluma, elektra, namų priežiūra, valymo medžiagos ir namų draudimas.
Jei turite savo namus, taip pat galite atskaityti dalį savo turto mokesčio ir hipotekos palūkanų. 6 "Home Based Business Tax" atskaitymai, kurių nenorite praleisti , suteiks jums daugiau informacijos apie šiuos galimus pajamų mokesčio atskaitymus.
8) Įtraukti savo verslą?
Viena iš priežasčių, kodėl dauguma individualių savininkų ir partnerių įtraukia savo verslą, yra dėl mokesčių įtraukimo į įmonę. Geriausiai žinomos iš šių mokesčių lengvatų yra smulkaus verslo mokesčio atskaita , pagal kurią Kanados akcijų turinčių korporacijų pajamos apmokestinamos specialiu "sumažintu" tarifu. Kanados kontroliuojamai privačiai korporacijai, reikalaujančiai mažų įmonių atskaitymo, įmonės grynasis mokesčio tarifas yra 10,5%. Kitų tipų korporacijoms įmonės grynasis mokesčio tarifas yra 15%.
Tačiau jūsų verslo įtraukimas į mokesčių strategiją bus veiksmingas tik tuo atveju, jei jūsų verslas pakankamai išaugtų, kad įtraukimas būtų naudingas. Jūs turite ne tik turėti didelių pajamų jau kompensuoti steigimo išlaidas, bet ir būti pasirengusios palikti pakankamai savo verslo pajamų korporacijoje, kad gautumėte naudos iš įmonių mokesčių atidėjimo.
Pavyzdžiui, jei jūs naudojate įregistruotą verslą ir įmonės pelnas per tam tikrus metus yra 60 000 JAV dolerių, bet iš korporacijos iš savo atlyginimo imate 60 000 JAV dolerių, tada jūsų 60 000 JAV dolerių bus apmokestinami taip, kaip dabar bus jūsų asmeniniai (T1) pajamos, todėl bus įtraukta į ši priežastis beprasmė. Ar turėtumėte įtraukti savo smulkųjį verslą? paaiškina bendrą įmontavimo pranašumus ir trūkumus.
Pradėkite mažinti savo pajamų mokestį šiandien
Nors ne visos šios strategijos dirbs kiekvienam smulkiajam verslui, tikiuosi, šis sąrašas sukūrė jus galvojant apie mokesčių planavimą . Jūsų mokamo pajamų mokesčio suma nėra absoliučiai rašoma akmeniu. Yra teisėti, kartais paprasti dalykai, kuriuos galite padaryti, kad sumažintumėte savo pajamų mokesčio sąskaitą - mažų įmonių mokesčių strategijas, kurias galite pradėti taikyti šiandien.