Kanados įmonių mokesčių nuolaidos ir verslo išlaidos
- Stebėti verslo įplaukas
- Išlaidos, susijusios su verslo išlaidomis
- Namų verslo išlaidos
Šio straipsnio tolesnis straipsnis, " Daugiau būdų, kaip maksimaliai padidinti mokesčių mažinimą mažiesiems verslams" , apima:
- Automobilių pajamų mokesčio atskaitymai
- Kelionės išlaidos
- Dirbantis savo sutuoktinį ar vaiką
- Reklama ir kitos išlaidos
Kaip maksimaliai padidinti mokesčių mažinimą smulkiajam verslui: pirmoji taisyklė
Pirmoji taisyklė maksimaliai padidinti atskaitymus yra turėti visus su verslu susijusius įplaukas. Kanados mokesčių agentūra (CRA) reikalauja, kad visos jūsų verslo išlaidos būtų susietos su įplaukomis, taigi jūs turite jas surinkti (ir išlaikyti juos šešerius metus , nes kredito reitingų agentūra galbūt norės kai kuriuos juos pažvelgti).
Visų šių kvitų stebėjimas ištisus metus yra sunkiausia daugelio mažų įmonių savininkų pasirengimo uždirbti pajamų mokesčio dalis. Mokydami sau visada prašyti kvito, nesvarbu, koks mažas pirkinys, vėliau bus išvengta sielvarto.
Jūs taip pat turėtumėte išmokti pažiūrėkite į savo įplaukas, kai pirmą kartą juos surinksite ir įsitikinkite, kad įplaukos parodė, ką jie turi, taip pat turėtumėte įskaitomą tiekėjo vardą ir datą.
Neįrašyti arba neišsamūs kvitai yra košmaras, kai kalbama apie kvitų duomenų įvedimą į bet kurią apskaitos sistemą, kuria naudojatės apskaitos tikslams, ypač jei jūs arba jūsų buhalteris bando išsiaiškinti, koks buvo nepilnas kvitas ir užregistruokite mėnesius po to fakto.
Įsisėjęs į įprotį pažvelgti į jūsų įplaukas, kai juos surenkate ir įsitikinkite, kad jose yra visa reikalinga informacija įskaitomai, tai yra pirmas svarbus žingsnis didinant jūsų verslo pajamų mokesčio atskaitymus. Sužinokite, kaip tvarkyti savo verslo kvitus.
Maksimalus mokesčio atskaitymas: išlaidos verslui
Senas pasakojimas "tai užima pinigus uždirbti" yra tiesa, kai kalbama apie smulkiojo verslo vykdymą. Naudokite šį kontrolinį sąrašą, kad užtikrintumėte, jog naudojate visas savo mokesčių lengvatas, susijusias su verslo išlaidomis.
1) Ar jūs išskaičiavote visus savo verslo mokesčius ir su verslu susijusias rinkliavas, narystes ir prenumeratas?
Niekas pamiršta, kad verslo licencijavimo mokesčiai ar verslo mokesčiai yra atskaitomos išlaidos , tačiau kartais žmonės nepaiso kai kurių metinių narystės mokesčių, kuriuos jie moka su verslu susijusioms organizacijoms. Jei esate, kaip ir dauguma smulkiųjų verslo žmonių, priklausote kelioms šalims. Todėl įsitikinkite, kad jūs išskaičiavote visus reikiamus mokesčius Kanados pajamų mokesčiu.
2) Jei skolinote pinigus savo versle, ar išsinuomojote visas palūkanas ir visus susijusius mokesčius?
Palūkanos, kurias mokate už pinigus, kuriuos skolinote savo versle, yra atskaitytos iš mokesčių.
Taip pat galite atskaityti susijusius mokesčius, tokius kaip mokestis, kurį jūs sumokėjote, kad sumažintumėte savo verslo paskolos palūkanų normą, arba mokestis, susijęs su jūsų pirkimu arba verslo turto tobulinimu, jei tai buvo ta paskola, įskaitant paraišką, vertinimas ir atitinkami teisiniai mokesčiai. Jei reikia daugiau informacijos apie šį mokesčių lengvatą, žr. Kanados pajamų agentūros Verslo ir profesinių pajamų vadovą skyrių "Interesai".
3) Ar jūs išskaičiavote visas savo draudimo veiklos išlaidas?
Nors gyvybės draudimo įmokos nėra leistinas atskaitymas, jūs galite išskaičiuoti draudimo įmokas, kurias jūs sumokėjote už draudimą pastatui (-ams), įrangai ar įrangai, kurią naudojate savo versle.
4) Ar jūs išskaičiavote visas savo valdymo ir administravimo išlaidas?
Nepriklausomai nuo valdymo ir administravimo mokesčių, kuriuos jūs patyrėte praėjusiais metais, yra teisėtos verslo išlaidos ir teisėtos pajamų mokesčio atskaitymai, įskaitant banko mokesčius.
5) Ar jūs išskaičiavote visas reikalingas techninės priežiūros ir remonto išlaidas?
Galite atskaityti jūsų atliktą techninės priežiūros ir (arba) remonto išlaidas pastarųjų metų pajamų gavimo turtui. Daugeliu atvejų visos išlaidos tiek darbo jėgos, tiek medžiagoms bus taikomos smulkiojo verslo mokesčio išskaičiavimui, nebent atliktumėte darbą patys, tokiu atveju jūs galėsite atskaityti medžiagų apmokestinimą tik savo pajamų mokesčiu.
Perskaitykite 7 būdus, kaip paversti savo namus pinigus kuriančiu turtu .
6) Ar išsinuomojote visą savo biuro verslo išlaidas ir išlaidas?
Jei turite tradicinį biurą, visų šių popieriaus sąvaržų, segiklių, rašiklių ir kompiuterio popieriaus kaina gali iš tikrųjų sudaryti per metus. Atsižvelgiant į jūsų verslą, jei esate fotografas, gali būti tiekimo išlaidos, pvz., Filmavimo išlaidos, jei esate fotografas, arba išlaidos narkotikams, jei esate veterinaras. Paprastai tiekimai apibrėžiami kaip daiktai, sunaudojamos netiesiogiai, siekiant teikti prekes ar paslaugas, kurias teikia verslas. Laikydami artimą, tikslų jūsų atsargų skaičių ir tai, ką jie kainuoja, galite labai pakeisti jūsų galutinį pajamų mokesčio sąskaitą.
Maksimalus mokesčio atskaitymas: namų verslo išlaidos
Nors daugelis žmonių vykdo namų verslą , kad galėtų dirbti labiau palankioje aplinkoje arba dėl priežasčių, susijusių su šeima, taip pat yra namų verslo mokesčių nurašymų, kuriuos turėtų žinoti namų verslo savininkai.
Kad galėtumėte atskaityti verslo išlaidas, susijusias su įmonės darbo vietos naudojimu jūsų namuose, jūsų namas turi būti jūsų "pagrindinė verslo vieta" arba jūs turite "naudoti erdvę tik tam, kad uždirbtumėte savo verslo pajamas, ir naudojate ją įprastu ir nuolat susipažinti su savo klientais, klientais ar pacientais "(Kanados mokesčių agentūros (CRA) verslo ir profesinių pajamų vadovas ).
Kiek galite reikalauti namų ūkio verslo mokesčio atskaitymo?
KRA konsultuoja mokesčių mokėtojus "naudoti pagrįstą pagrindą", kad apskaičiuotų tinkamą namų ūkio verslo išlaidų dalį, reikalaujančią reikalauti; apskaičiuodamos namų ūkio verslo mokesčio lengvatas, jų formulė, kurioje atsižvelgiama į verslo darbo vietos jūsų namuose plotą ir padalijama į bendrą plotą.
Dauguma Kanados mokesčių programinės įrangos automatiškai apskaičiuoja sąnaudų dalis pagal jūsų asmeninio / verslo darbo vietos santykį.
Sužinokite daugiau apie namų verslo atskaitymo skaičiavimą .
Ar jūs išskaičiavote namų komunalinių paslaugų išlaidas?
Šiluma ir elektra yra tinkamos išlaidos. Įsitikinkite, kad išlaikysite savo komunalines paslaugas už metus.
Ar jūs išskaičiavote tinkamą visų savo namų priežiūros išlaidų dalį?
Namų priežiūros išlaidos apima namų ir turto remontą, bet taip pat, pavyzdžiui, valymo medžiagų ar valymo paslaugos kainą. O ką apie namų draudimą? Taip pat galite atskaityti atitinkamą jo dalį.
Jei turite savo namus, ar išsinuomojote išlaidas, susijusias su nuosavybės teise į namus?
Pavyzdžiui, jei turite savo namus ir naudojate namų verslą, galite atskaityti dalį savo turto mokesčių kaip verslo išlaidas. Jūsų hipotekos palūkanos ir kapitalo išlaidų kompensacija (CCA) taip pat bus mokesčių nurašymas, jei taikytina. Naudojant CCA (nusidėvėjimą) savo namų verslo daliai, reikėtų apsvarstyti su savo buhalteriumi , nes jis turi įtakos pagrindinei atvykimo išimčiai, jei ateityje turėtumėte parduoti savo gyvenamąją vietą.
Kanados mokesčių agentūros T2125 formoje yra diagramos, pavadintos "Išlaidų verslo naudojimui apskaičiavimas", kuri gali būti naudinga išsiaiškinti jūsų leidžiamą prašymą dėl namų verslo pajamų mokesčio atskaitymų.
Kaip apskaičiuoti kapitalo sąnaudų pašalpą .
Turėkite omenyje, kad negalite atskaityti sumos, didesnės už jūsų grynąsias pajamas iš jūsų verslo.
Žinoma, namų verslo savininkai taip pat gali reikalauti, kad visi kiti smulkiojo verslo mokesčio atskaitymai būtų taikomi ir bet kuriam kitam smulkiam verslui, jei jis bus taikomas jų konkrečiam verslui.
Daugiau būdų, kaip maksimaliai padidinti verslo pajamų mokesčio atskaitymus, aptariamos kitos verslo išlaidos, kurios gali būti taikomos jūsų situacijai, pavyzdžiui, automobilių išlaidos, sutartys ir vaiko ar sutuoktinio įdarbinimas jūsų versle.
Taip pat žiūrėkite: 10 raudonų vėliavų, kurie jūsų smulkiajam verslui suteiks kredito audito auditą