Verslo išlaidos ir mokesčių atskaitymai Kanados įmonėms
Pastaba: šis sąrašas nėra viskas įskaičiuota. Jei elementas, kurį ketinate naudoti kaip verslo mokesčio išskaičiavimą, nėra šiame sąraše, tai nereiškia, kad tai nėra teisėtas verslo sąskaita.
Kanados mokesčių inspekcija (CRA) apibrėžia atskaitomas verslo išlaidas kaip "bet kokias pagrįstas einamąsias išlaidas, kurias mokėjote arba turėsite sumokėti, kad uždirbtumėte verslo pajamas".
Bendrosios verslo sąnaudos
- Apskaitos ir teisiniai mokesčiai (susiję su verslo veikla)
- Reklamos išlaidos (taip pat žiūrėkite: 10 pigių būdų reklamuoti savo verslą )
- Automobilių išlaidos (transporto priemonių išlaidų ir kapitalo išlaidų išmokų atskaitymų naudojimas verslo naudai įsigyjant transporto priemonę - žr. Kokių automobilių išlaidų galite kreiptis dėl pajamų mokesčio Kanadoje ir kaip pateikti paraišką CCA (kapitalo sąnaudų pašalpai) už nupirktą transporto priemonę Verslo naudojimas )
- Blogos skolos (pinigai, kuriuos skolingi jums, kad negalite surinkti)
- Banko mokesčiai
- Verslo mokesčiai ir verslo licencijos
- Debesis Kompiuterijos paslaugų teikėjo mokesčiai
- Kolekcijos agentūros mokesčiai
- Konferencijų ir konferencijų mokesčiai
- Ekspertų patarimai (pavyzdžiui, konsultavimo mokesčiai)
- Palūkanų išlaidos (už pinigus, skolintus jūsų versle)
- Draudimo išlaidos (pastatams, mašinoms ar įrangai)
- Interneto paslaugų teikėjo (ISP) mokesčiai (verslo reikmėms)
- Narystės mokesčiai (su verslu susijusioms organizacijoms, taip pat prenumerata verslo leidimais)
- Maitinimas ir pramogos
- Biurų nuoma / nuomos išlaidos
- Biuro reikmenų išlaidos
- Pašto ir kurjerių išlaidos (pristatymas ir pristatymas)
- Privataus sveikatos priežiūros paslaugų plano (PHSP) įmokos - jūs galite išskaičiuoti draudimo įmokas iš PHSP, kad apdraustumėte save arba bet kurį jūsų namų ūkio narį tol, kol aktyviai dalyvaujate jūsų versle ir suteikia daugiau nei 50% visų savo pajamų
- Skatinimo išlaidos
- Turto mokesčiai
- Remonto ir techninės priežiūros išlaidos
- Darbuotojų atlyginimai, įskaitant šeimos narių atlyginimus (šeimos narių samdymas yra puikus būdas taupyti mokesčius, padalijus pajamas ). Atkreipkite dėmesį, kad jūs negalite mokėti šeimos nariams atlyginimo, viršijančio tai, už ką jūs mokėtumėte kažkam kitam, kad atliktumėte darbą.
- Verslo programinė įranga (pavyzdžiui, biuro patalpos ir mokesčių paruošimas bei apskaitos programinė įranga )
- Telefono / telekomunikacijų išlaidos
- Kelionės išlaidos
- Komunalinės paslaugos
Verslo išlaidos ir mokesčio atskaitymai, ypač namų verslui
Atkreipkite dėmesį, kad jei jūs naudojate namų verslą , turite atskirti verslo dalį nuo asmeninių išlaidų. Pavyzdžiui, jūs negalite atskaityti visos hipotekos išmokos namuose ar visą savo sąskaitą už elektros energiją - jūs galite atskaityti dalį pagal savo namų procentą, naudojamą verslo tikslais.
Kiti mokesčių išskaičiavimai už atlyginimų darbuotojus
- Darbdavio mokamos įmokos už Kanados ar Kvebeko pensijų plano įmokas
- Užimtumo draudimas
- Darbuotojo kompensacija
- Ligos, nelaimingų atsitikimų, negalios ar pajamų draudimo planai
Mokesčių kreditai
Be atskaitymų už verslo išlaidas, yra įvairių mokesčių lengvatų, kuriuos jūsų įmonė gali gauti, įskaitant:
- Mokslinių tyrimų ir eksperimentinės plėtros mokesčio kreditai - jei jūsų verslas užsiima kvalifikacijos moksliniams tyrimams ir plėtrai, galite gauti mokesčių kreditą
- Investicijų mokesčio kreditai - tai kreditai, skirti pameistrystės darbo vietų kūrimui , investicijoms į kvalifikuotą turtą, vaikų priežiūros patalpas ir kt. (Žr. Kanados įmonių investicijų mokesčio kreditus )
Sumažintos kapitalo sąnaudų vertės sumažinimas
Kai dirbate su verslo išlaidomis, kaip mokesčių lengvatomis , taip pat norite sužinoti apie kapitalo išlaidų kompensavimą (CCA). CCA leidžia atskaityti amortizuojančio pagrindinio turto, pvz., Pastatų, transporto priemonių, įrangos, baldų ir mašinų, išlaidas.
Daugiau informacijos apie CCA rasite:
- 8 mažųjų įmonių mokesčių strategijos pajamų mokesčio mažinimui Kanadoje (5 skyrius)
- Kaip apskaičiuoti kapitalo sąnaudų pašalpą (CCA)?
Laikykite tuos kvitus
Įsitikinkite, kad išsaugojote visas gautas paraiškas dėl reikalaujamų verslo išlaidų - jei esate patikrintas ar kitaip paprašytas pateikti kvitus, kad paremtumėte savo reikalavimus, o jūs negalėsite jiems pateikti, jūsų teiginiai greičiausiai bus uždrausti .
Kai kyla abejonių dėl sąnaudų, pasitarkite su savo buhaltere
Kaip visada, pasitarkite su savo buhalteriumi arba Kanados mokesčių agentūra, jei abejojate dėl tam tikrų verslo sąnaudų atskaitymo galimybės. Esant pernelyg agresyviai, atskaitant išlaidas, yra tikrai būdas pritraukti CRA dėmesį. Tai ypač pasakytina apie individualias įmones ir statybos bei maitinimo paslaugų įmones (žr. 10 raudonųjų vėliavų, kurios patikrins jūsų Kanados smulkųjį verslą ).
Pagrįsta pelno tikimybė
Atsižvelgiant į kredito reitingų agentūrą, norint atskaityti išlaidas, jūsų verslas turi turėti " pagrįstus pelno lūkesčius ". Jūs negalite atskaityti verslo išlaidų neribotam laikui, kol jūsų verslas ilgainiui nebus pelningas.
Taip pat žiūrėkite:
DUK apie smulkiojo verslo įmones
Kanados pelno mokesčio vadovas
8 mokesčių strategijos, siekiant maksimaliai padidinti jūsų verslo pajamų mokesčio atskaitymus