Paprasti atsakymai už kietą savarankiško darbo mokesčių klausimą
1) Ar turėčiau atskaityti namų biurą?
Buvo laikas, kai verslo namuose nuskaitysite dalį savo namų , padidinsite audito riziką. Daugiau nei 50 proc. Įmonių paleidžia iš namų biuro, tai jau nebėra, todėl nebijokite atsipirkti namų biure. Tiesiog nepamirškite, kad galite išmesti tik tą erdvę, kurią naudojate išskirtinai ir reguliariai savo verslui. Sužinokite daugiau apie namų kanceliarijos atskaitymą .
2) Ar galiu nurašyti savo automobilį kaip verslo sąskaita?
Bet kokios jums reikalingos išlaidos verslui gali būti verslo mokesčio atskaita , įskaitant kelionių verslo išlaidas . Galite iš karto išskaityti dalį savo automobilio, naudojamo verslo tikslais. Norint nurašyti, privalote įrodyti automobilio naudojimą per organizuotą registro tvarkymą . Jums suteikiamos dvi galimybės išsinuomoti verslo automobilį , nes lengviausia yra stebėti savo ridą naudojant laivo žurnalą arba verslo programą .
Kiekvienais metais IRS suteikia kilometražo kursą. Tiesiog padauginkite normą pagal jūsų verslo priskirtą kilometražą, kad gautumėte atskaitymą. Antrasis variantas - naudoti faktines išlaidas. Už tai turėsite tvarkyti visus įrašus, susijusius su jūsų automobilio priežiūra ir priežiūra.
3) Kokio tipo atskaitymus galiu priimti už savarankišką darbą?
Du iš savarankiško darbo užmokesčio yra: 1) gaunamos bendrosios pajamos ir 2) su darbu susiję mokesčių nuoma.
Tai gali padaryti mokestinį laikotarpį šiek tiek sudėtingesnį, nes jūs turite mokėti mokesčius už savarankišką darbą ir socialinį draudimą, kurį jūsų darbdavys paprastai atskaito už jus. Tačiau, skirtingai nuo tradicinio darbo, jūs galite išskaičiuoti daugelį išlaidų, kurių negalite atlikti darbe. Pavyzdžiui, jūs negalite atskaityti darbo užmokesčio į darbą, o jūs galite atskaityti keliones, susijusias su verslu. Beveik visos išlaidos, reikalingos jūsų verslui vykdyti, yra atskaitomos, įskaitant jūsų interneto prieigą, rinkodaros išlaidas ir dar daugiau. Čia yra 15 bendrų savarankiškai dirbančių asmenų mokesčių lengvatų .
4) Kiek metų galiu eiti, negaunant pelno namų versle?
IRS supranta, kad kartais įmonės, ypač pradedančios verslas ar ekonominių sunkumų, gali patirti nuostolių. Yra keletas verslo aspektų, kuriuos IRS mano, sprendžiant, ar turite verslą ar hobį, yra keletas aspektų. Svarbiausi veiksniai yra tai, ar jūs veikiate kaip verslo, ar ne, pavyzdžiui, verslo struktūros sukūrimas, jūs ketinate užsidirbti pelną, verstis veikla, kuria savo verslą, ir dar daugiau. Jei elgiatės kaip verslas, tada IRS dažniau žiūri į jus. Jei per pastaruosius penkerius metus naudodamiesi grynaisiais nuostoliais susidūrėte su rizika, kad būsite laikomas hobio verslu. Taigi iš esmės jūs norite gauti grynąjį pelną bent trejus iš penkerių metų.
Nuolatiniai verslo nuostoliai (tai reiškia, kad jūs nurašote daugiau, nei jūs darote), paliekant jums didesnę riziką gauti IRS auditą. Su tuo pasakius, jūs galite nurašyti savo hobis-verslo išlaidas iki sumos, kurią uždirbsite. Jei uždirbsite 1000 JAV dolerių, bet iš savo pomėgių verslo uždirbo 1500 JAV dolerių, galite išskaičiuoti 1000 JAV dolerių. Tačiau, jei įvykdysite reikalavimo verslą, galite išskaičiuoti 1500 JAV dolerių ir paimti 500 USD nuostolį. Apsilankykite IRS, kad gautumėte informacijos apie verslą ir hobis.
5) Ar man reikia įplaukų už visus mano nurašymus?
Taip. Visų išlaidų ir atskaitymų įplaukų išsaugojimas yra svarbus, nes įrodinėjimo našta tenka jums, jei atlikote auditą. Yra daugybė dokumentų sistemų, kurias galite naudoti norėdami sugadinti visus savo kvitus. Galbūt norėsite naudoti verslo apskaitos programinę įrangą, kad padėtumėte organizuoti savo pajamas ir išlaidas ir lengviau generuoti mokesčių ataskaitas.
Tu
6) Kiek pajamų už savarankišką darbą galiu gauti, nepranešdama apie tai?
Nė vienas. IRS reikalauja, kad jūs praneštumėte apie visas savo pajamas. Priklausomai nuo to, kokio tipo namų verslą turite, galite gauti 1099-MISC formą. Tačiau jei jūs tiesiogiai parduodate savo produktus ar paslaugas, negalėsite gauti jokios pajamų ataskaitos. Bet tai nereiškia, kad nereikia pranešti apie tai, ką uždirbo. Svarbu stebėti visas pajamas, kurias gaunate iš savo verslo, ir pranešti apie tai visiems.
7) Ar turėčiau samdyti buhalterį, kad padėtų man savo namų mokesčius?
Nebūtinai. Jūs pasirenkate, ar ieškoti pagalbos išorėje, kai rengiate asmeninius ir verslo mokesčius. Jei turite mažai patirties rengdami verslo mokesčius, tai gali būti išmintinga investicija ieškoti pagalbos pirmaisiais ar dvejais metais. Finansų valdymo ir mokesčių programinė įranga gali būti naudinga, jei neturite buhalterio ar mokesčių specialisto biudžeto. Atkreipkite dėmesį, kad verslo apskaitos ir mokesčių paslaugos yra atskaitomos iš mokesčių.
8) Kokios yra pagrindinės įmonės buveinės audito vėliavos?
Jūs neturėtumėte leisti, kad audito baimė neleidžia jums pradėti namų verslo. Tačiau turėtumėte leisti, kad audito baimė paskatintų jus nuolat atnaujinti mokesčių klausimais ir sąžiningai pranešti. Štai keletas dalykų, kurie galėtų paskatinti IRS norėti atidžiau pažvelgti į jūsų mokesčius:
- Maitinimas, kelionė, pramogos. Dažnai asmeninės kelionės išlaidos yra susietos su verslo kelionėmis, o tai gali paskatinti IRS pažvelgti.
- Pajamos - SBA teigimu, kuo daugiau uždirbtų pajamų prilygs didesnei audito rizikai.
- Grynieji pinigai - nes nėra popieriaus takelio, kai priimsite pinigus, lengviau nepranešti. Kaip rezultatas, IRS yra įtartinas grynųjų pinigų įmonėms.
- Nenuoseklūs atskaitymai
- Teikdami 100% savo automobilio naudojimą verslui - Kadangi dauguma namų verslo savininkų naudoja savo automobilį asmeniniams ir verslo reikalams, gali būti rizikinga reikalauti, kad jūsų automobilis būtų naudojamas tik verslui. Tai pasakytina ir apie kitas išlaidas, tokias kaip mobilieji telefonai ir internetas, kuriuose dažnai juos naudojate tiek verslo, tiek asmeniniams. Vietoj to nustatykite laiko, naudojamo kaip verslo, procentinę dalį ir atskaičiuokite.
- Jūsų grąža yra už statistikos normų ribų. IRS kartais vykdo atsitiktinius patikrinimus, lyginant rezultatus su kitais. Jei jūsų yra daug skiriasi nuo pelno, kuris laikomas panašiu į jūsų, gali būti pažymėtas kaip auditas.
9) Ar man reikia turėti federalinį mokesčių identifikavimo numerį (FEIN) mano verslui ?
Jei esate vienintelis savininkas be darbuotojų arba vieno nario LLC be darbuotojų, jums nereikia FEIN - galite naudoti savo socialinio draudimo numerį. Bet kokiam kitam verslo planui reikia FEIN. Atsižvelgiant į tai, kadangi FEIN numeriai yra nemokami, tai nepakenks, kad gautų vieną. Priklausomai nuo jūsų vykdomo namų verslo tipo, gali būti paprašyta pateikti savo socialinio draudimo numerį. Jei turite verslo FEIN, galite vietoj to pateikti ir apsaugoti savo socialinio draudimo numerį.
10) Kodėl klientas prašo užpildyti W-9 formą?
Forma W-9 yra oficiali IRS forma, kurią naudoja bendrovė, kai ji nori, kad jūs atsiųstumėte savo mokesčių mokėtojo identifikavimo numerį (arba savo socialinio draudimo numerį, arba FEIN). Tai panaši į W-2, išskyrus atvejus, kai ji naudojama nepriklausomiems rangovams , konsultantams ir kitiems savarankiškai dirbantiems asmenims. Ši forma padeda bendrovei tinkamai užpildyti 1099-MISC mokesčių formą, kurią ji siunčia jums sausio pabaigoje, kad galėtumėte atlikti mokesčius. Ji taip pat siunčia kopiją IRS.
11) Ar namų ūkis turi mokėti mokesčius metų pabaigoje?
Ne visada. Savarankiškai dirbantys asmenys privalo mokėti visus gyventojų pajamų mokesčius ir savarankiško darbo mokesčius metų pabaigoje. Ši našta gali būti sumažinta įvairiais mokesčių nurašymais . Tai sakydamas, yra daugybė veiksnių, į kuriuos atsižvelgiama, ar mokestį baigiate. Pirma, jei esate dvejopo ar daug pajamų gaunančio namų ūkio, mokesčiai, kuriuos moka kiti nariai (arba jūsų darbas), gali kompensuoti mokesčius, kuriuos jūs turite skolintis savo versle, jei kiti nariai galėtų gauti grąžinamąją išmoką. Dar vienas dalykas yra jūsų verslo struktūra. Vienintelis savininkas arba vienas asmuo LLC, gali pateikti C planą ir paprastai apmokestinti savo mokesčius. Tačiau korporacijos ar partnerystės reikalauja, kad įmonė pateiktų mokesčius. Galiausiai, namų įmonėms reikia mokėti apskaičiuotus mokesčius . Kadangi darbdavys, atsižvelgdamas į kiekvieną darbo užmokesčio mokestį, ims mokesčius iš jūsų pajamų, kaip namų verslo savininkas, keturis kartus per metus jums reikės nusiųsti apskaičiuotas mokesčių sumas. Kai tu padarei savo mokesčius, tu atskaitysi tai, ką nusiųsi, panaši į tai, kaip išskaičiuojate tai, ką sumokėjo iš darbdavio.
Jei nemokate įvertintų mokesčių, bet jūsų mokesčių našta yra mažesnė nei 1000, jums greičiausiai bus viskas gerai. Bet jei jūs skolingi 1000 ar daugiau, galite susidurti su nuobaudomis ir papildomais mokesčiais.
12) Kas yra savarankiško darbo mokestis ir ar tai yra papildomi įprasti mokesčiai, kuriuos mokėsiu metų pabaigoje?
Taip, jis skiriasi. Savarankiško darbo mokestis yra mokamas už bet kuriuos kitus mokesčius, kuriuos galite skolinti. Tai savarankiško FICA mokesčio versija, kurią paprastai moka darbdaviai už socialinį draudimą ir "Medicare". Tai priklauso nuo jūsų grynojo darbo užmokesčio iš savarankiško darbo. C formos planas, jūsų mokesčių programinė įranga arba mokesčių specialistas gali padėti apskaičiuoti. Geros naujienos yra tai, kad pusė savarankiško darbo mokesčio yra atskaitoma.
13) Ar galiu nurašyti savo sveikatos draudimo išmokas?
Jei esate savarankiškai dirbantis asmuo, mokate už savo sveikatos draudimą ir grynojo verslo pelno, jūs galite atskaityti visą savo sveikatos draudimo įmokų kainą kaip asmeninę atskaitą. Jei jūsų verslui atsilaisvinsite arba patiriate nuostolių, vis tiek galite atskaityti savo sveikatos draudimo įmokas kaip medicinos išlaidas kitoje jūsų mokesčių formos teritorijoje.
14) Kokia yra tikimybė, kad aš patikrinsiu?
Pasak "SBA", tikrinama mažiau nei 2 procentų pajamų iš pajamų nuo 25 000 iki 100 000 JAV dolerių. Tiems, kurie daro daugiau, padidėja šiek tiek daugiau nei 2 procentai, o tiems, kurie užsiima mažiau nei 25 000 JAV dolerių, sumažėja iki 1 procento. Vien tik pajamos yra vienintelis audito veiksnys, todėl norite išvengti audito raudonos vėliavos (žr. Klausimus Nr. 8).
15) Ką galiu tikėtis, jei man būtų atliktas auditas?
Pirma, tai, kad buvo pažymėtas kaip auditas, nebūtinai reiškia, kad yra kažkas negerai. IRS atsitiktine tvarka nuskaito grąžina ir lygina juos su statistikos normomis. Arba, jei asmuo, su kuriuo dirbate, atliekamas auditas, taip pat gali būti pažymėtas jūsų grąžinimas. Atminkite, kad jei esate patikrintas, IRS susisieks su jumis el. Paštu, o ne telefonu. Daugeliu atvejų IRS paprašys informacijos, tokios kaip įplaukos ar žurnalai. Tik 25% IRS auditų iš tikrųjų apima susitikimą akis į akį, o kiti 75% yra pašto auditas. Tačiau jei informacija, kurią turite pateikti, per daug siunčiama, galite paprašyti susitikimo akis į akį. IRS peržiūrės jūsų informaciją ir nuspręstų, ar jums reikia daugiau.
Atsakomybės apribojimas: aš nesu mokesčių specialistas ar licencijuotas mokesčių advokatas. Čia pateikta informacija turėtų būti naudojama kaip bendras vadovas. Dėl konkrečių klausimų apie savo mokesčius, kreipkitės į mokesčių specialistą arba kreipkitės į oficialius IRS leidinius.