Kodėl kiekvienam verslo savininkui reikia pinigų srautų analizės
Pinigų srautai iš esmės yra pinigų judėjimas į jūsų verslą ir iš jo; tai yra pinigų srautų ciklas ir pinigų srautai, kurie lemia jūsų verslo mokumą. JAV banko Jessie Hagen atlikto tyrimo duomenimis, netinkamas grynųjų pinigų srautų valdymas yra 82% verslo nesėkmių priežastis, todėl tinkama pinigų srautų stebėsena yra labai svarbi.
Pinigų srautų analizė yra jūsų verslo pinigų srautų ciklo tyrimas, siekiant išlaikyti tinkamą pinigų srautą jūsų verslui ir suteikti pagrindą pinigų srautų valdymui .
Kaip atliekama pinigų srautų analizė?
Pinigų srautų analizė apima jūsų verslo komponentų, kurie įtakoja pinigų srautus, tyrimą, pvz., Gautinas sumas , inventorizaciją, mokėtinas sąskaitas ir kredito sąlygas. Atlikdami šių atskirų komponentų pinigų srautų analizę galėsite lengviau nustatyti pinigų srautų problemas ir rasti būdų pagerinti pinigų srautą.
Greitas ir paprastas būdas atlikti pinigų srautų analizę yra palyginti visus nesumokėtus pirkimus su visų pardavimų sumomis kiekvieno mėnesio pabaigoje. Jei bendras neapskaitytas pirkimas viršija bendrą pardavimų sumą, kitą mėnesį turėsite išleisti daugiau pinigų nei gausite, nurodydami galimą pinigų srautų problemą.
Taip pat galite atlikti išsamų piniginį biudžetą savo verslui .
Pinigų srautų analizės svarbos pavyzdžiai
Grynųjų pinigų srautų analizė yra ypač svarbi sparčiai besivystančioms įmonėms ar įmonėms, kai didėjančios kapitalo išlaidos, didesnės darbo jėgos sąnaudos, naujos įrangos pirkimas ir padidėjęs atsargų kiekis reikalauja didelių pinigų išmokų, o tuo pačiu metu pardavimai yra augimo etape ir pinigų srautai linkę atsilikti (žr. 8 "Verslo pradžios pinigai" ir " Kaip gauti mažos įmonės paskolą" ).
Grynųjų pinigų srauto stebėjimas taip pat svarbus sezoninėms įmonėms, pavyzdžiui, mažmenininkams, kurie didžiąją savo verslo dalį atlieka atostogų metu arba nuo oro sąlygų priklausančioms įmonėms, pavyzdžiui, kraštovaizdžiui ar statybai.
Pinigų srautų problemų sprendimas
Kartais pinigų srautų problemos yra tiesiog prastos buhalterinės praktikos rezultatas.
Daugelis savarankiškai dirbančių rangovų yra pernelyg užsiėmę savo kasdienine verslo veikla, kad atnaujintų savo knygas ir atsiliktų nuo sąskaitų apmokėjimo ir sąskaitų faktūrų išrašymo ir (arba) mokėjimo iš klientų surinkimo . Akivaizdus būdas daugeliui verslų yra naudoti apskaitos programinę įrangą (kuri gali kurti sąskaitas faktūras, apmokėti sąskaitas ir generuoti pinigų srautų ataskaitas bei gautinų sumų ataskaitas). Kitas sprendimas yra samdyti buhalterį.
Jei pinigų srautų problema laikina, daugelis mažų įmonių naudoja kredito linijas arba laikinas paskolas.
Pavyzdys pinigų srautų ataskaitos
Paprasti metiniai, ketvirtiniai ir mėnesiniai pinigų srautų ataskaitos / biudžetai gali parodyti egzistuojančias ar galimas pinigų srautų problemas. Kaip matyti iš šių fiktyvių kraštovaizdžio verslo pinigų srautų ataskaitų, pajamų sezoninis sumažėjimas gali sukelti neigiamą pinigų srautą:
| 2011 m | 2012 m | 2013 m | 2014 m | |
| Pinigų įplaukos | ||||
| Kraštovaizdžio paslaugos | 40 000 USD | 42 000 USD | 41 000 USD | 43 000 USD |
| Sodininkystės paslaugos | 20 000 USD | 21 000 USD | 23 500 USD | 23 000 USD |
| Langų valymo paslaugos | 15 000 USD | 17 500 USD | 18 000 USD | 18 000 USD |
| Bendras pinigų srautas | 75 000 USD | 80 500 USD | 82,500 USD | 84 000 USD |
| Pinigai | ||||
| Darbo užmokestis | 37 000 USD | 39 000 USD | 40 000 USD | 41 000 USD |
| Kapitalo sąnaudos (įrangos pirkimas) | 5000 $ | 1000 USD | 300 USD | 500 USD |
| Priežiūra ir remontas | 2 400 $ | 2000 USD | 2 900 USD | 2000 USD |
| Reklama | 500 USD | 300 USD | 300 USD | 300 USD |
| Draudimas | 1500 USD | 1600 USD | 1600 USD | 1700 USD |
| Bendrosios piniginės išlaidos | 46 400 USD | 43 900 USD | 45 100 USD | 45 500 USD |
| Grynasis pinigų srautas | 28 600 USD | 36 600 USD | 37 400 USD | 38 500 USD |
| Q1 | Q2 | Q3 | Q4 | |
| Pinigų įplaukos | ||||
| Kraštovaizdžio paslaugos | 1000 USD | 19 000 USD | 22 000 USD | 7000 USD |
| Sodininkystės paslaugos | 500 USD | 8000 USD | 8 500 USD | 1500 USD |
| Langų valymo paslaugos | $ 0 | 8 500 USD | 11 000 USD | 1000 USD |
| Bendras pinigų srautas | 1500 USD | 35 500 USD | 41 500 JAV dolerių | 9 500 USD |
| Pinigai | ||||
| Darbo užmokestis | 700 USD | 17 000 USD | 18 000 USD | 4000 USD |
| Kapitalo sąnaudos (įrangos pirkimas) | $ 0 | 1000 USD | 300 USD | 500 USD |
| Priežiūra ir remontas | 1000 USD | 500 USD | 200 USD | 500 USD |
| Reklama | 300 USD | 100 USD | $ 0 | $ 0 |
| Draudimas | $ 0 | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| Bendrosios piniginės išlaidos | 2000 USD | 18 600 USD | 18 500 USD | 5000 $ |
| Grynasis pinigų srautas | - 500 USD | 16 900 USD | 23 000 USD | 4,500 USD |
Taip pat žinomas kaip: pinigų srautų prognozavimas, pinigų srautų prognozavimas .
Pavyzdžiai: atliekant pinigų srautų analizę, jūsų gautinos sumos parodys jums, kurie klientai yra lėti mokėtojai.