Padengimas nuostoliu ar negalia pagrindiniam darbuotojui
Kai reikia
Pagrindinė asmens aprėptis gali būti svarbi, kai įmonė priklauso nuo vieno ar dviejų asmenų sėkmės.
Pavyzdžiui, "Dave" ir "Dan Divine" pačių dieviškieji dizainai, garsi architektūros firma. Du vyrai yra broliai, kiekvienas turi ypatingų įgūdžių. Dave yra talentingas architektas ir Danas yra rinkodaros šnipas. Bendrovės sėkmė priklauso nuo abiejų vyrų talentingumo. Jei Daveas ar Denas miršta arba tampa neįgalus, verslas gali išgyventi. Siekdama apsisaugoti, bendrovė perka pagrindinį asmenį abiem vyrams.
Turėtumėte apsvarstyti galimybę įsigyti pagrindinio asmens aprėptį, jei jūsų įmonė turi bet kurią iš šių charakteristikų:
- Jūsų verslas yra labai priklausomas nuo vieno ar daugiau asmenų, turinčių specialių įgūdžių ir kuriuos būtų sunku pakeisti
- Pagrindinio asmens mirtis ar negalėjimas gali sukelti jūsų verslui didelių pajamų praradimą
- Jūsų versle yra skolos, kurias būtų sunku sumokėti, jei pagrindinis asmuo mirė arba tapo invalidais
- Jūsų verslas planuoja ieškoti finansavimo. Dauguma finansininkų ir bankų reikalauja turėti pagrindinį asmenį, kad jie galėtų finansuoti savo įmonę.
- Jūsų įmonė ketina sujungti arba viešai paskelbti. Jums reikės šios aprėpties vadovams ir valdybos nariams.
Gyvybės draudimas
Verslas perka pagrindinio asmens gyvybės draudimą, kad apsisaugotume nuo svarbaus asmens mirties. Jei pagrindinis asmuo miršta, bendrovė gauna pajamas iš politikos.
Bendrovė gali panaudoti pinigus samdyti ir apmokyti pakaitalus, sumokėti skolas ar kitokiu tikslu.
Pagrindinio asmens gyvybės draudimas gali būti užrašytas tam tikrą laikotarpį (pvz., Dvidešimt metų) pagal terminų politiką. Jis taip pat gali būti parašytas pagal visuotinę ar visą gyvenimą.
Kai kuriose kompanijose yra daugiau nei vienas pagrindinis asmuo. Pavyzdys yra Divine Designs, aprašytas aukščiau. Įmonė yra priklausoma tiek nuo Dano, tiek nuo Daveo išgyvenimo. Viena galimybė, kurią įmonė galėtų apsvarstyti, yra gyvybės politika, apimanti "pirmojo mirties" nuostatą. Jei Dan arba Dave mirtų, tai būtų naudinga bendrovei. Politika nebebus taikoma likusiam steigėjui. Politikos mokėjimas būtų naudojamas siekiant pakeisti pirmojo steigėjo pastangas (personalo samdymas, apimantis pardavimų praradimą ir pan.). Tokiu būdu įsigytas draudimas kainuotų mažiau nei dvi individualios gyvenimo politikos.
Neįgaliųjų draudimas
Pagrindinio asmens negalios draudimas apsaugo įmonę nuo rizikos, kad pagrindinis darbuotojas bus neįgalus, nes jis negali dirbti. Išmokos gali būti mokamos kas mėnesį arba kaip vienkartinė išmoka. Išmokos mokamos po nurodyto laukimo laikotarpio. Šis laikotarpis gali būti 30 ar 60 dienų mėnesiniams mokėjimams, o vienkartinė išmoka - 12 ar 18 mėnesių.
Nėra "standartinio" pagrindinio asmens negalios politikos. Paprastai kiekviena politika yra sukurta taip, kad atitiktų bendrovės, perkančios aprėptį, poreikius.
Reikalinga draudimo suma
Nustatyti gyvenimo ar invalidumo draudimo sumą pirkti pagrindiniam asmeniui nėra lengva. Jums reikės įvertinti ekonominius nuostolius (prarastas pajamas ar pelną), kurį patirs įmonė, kai pagrindinis asmuo mirs arba tampa neįgalus. Taip pat turėsite apsvarstyti pakaitinio darbuotojo įdarbinimo, įdarbinimo ir apmokymo išlaidas. Draudimo agentas ar brokeris gali padėti jums apskaičiuoti reikalingos draudimo sumą.
Priemokos, kurias mokate už pagrindinį asmens aprėptį, paprastai nėra atskaitomos mokesčių tikslais . Tačiau mirties arba invalidumo išmokos, kurias gauna jūsų įmonė, paprastai neapmokestinamos. Pasitarkite su mokesčių specialistu, kad nustatytumėte, kaip pagrindinio asmens draudimo pirkimas turės įtakos jūsų įmonės mokesčiams.
Straipsnis redagavo Marianne Bonner