Jūsų nemokamas pinigų srautas yra jūsų verslo sveikatos rodiklis
Nemokamas grynųjų pinigų srautas yra tai, kiek pinigų jūsų verslas turi likusius, kad galėtų panaudoti kitiems tikslams, kai jis sumokėjo kapitalo išlaidas, įskaitant pastatus ir įrangą, bei kitas išlaidas, reikalingas nuolatinei veiklai palaikyti.
Nemokamo pinigų srauto apskaičiavimas gali būti šiek tiek sudėtingas, ir iš tikrųjų yra keletas būdų, kaip tai padaryti. Jei teisingai naudosite šiuos metodus, visi turėtų pateikti tą patį atsakymą (suteikiant jums gerą būdą patikrinti savo darbą).
Trys nemokamo pinigų srauto apskaičiavimo būdai
Šie trys nemokamo pinigų srauto apskaičiavimo būdai (taip pat kartais vadinami "nemokamais pinigų srautais iki termino") jūsų verslui yra gana paprasti naudoti:
1. Laisvas grynųjų pinigų srautas = pardavimo pajamos - veiklos sąnaudos ir mokesčiai - reikalaujamos investicijos į veiklos apyvartą, kai:
Pagal šią formulę pardavimų pajamos paimamos iš verslo pelno (nuostolių) ataskaitos , taip pat veiklos sąnaudos ir mokesčiai. Investicijos į naują veiklos kapitalą parodomos kaip ilgalaikio turto padidėjimas verslo balanse .
2. Laisvas grynųjų pinigų srautas = grynoji veiklos pelnas po mokesčių (NOPAT) - Grynosios investicijos į veiklos kapitalą
Čia NOPAT yra tas pats skaičius [pardavimo pajamos - eksploatacinės išlaidos ir mokesčiai], kaip nurodyta pirmojoje lygtyje.
Grynosios investicijos į operacinį kapitalą yra tokios pačios kaip pirmojo skaičiavimo trečiojo termino skaičius, arba jūs taip pat galite naudoti ilgalaikio turto padidėjimą balanse.
3. Laisvas grynųjų pinigų srautas = grynasis pinigų srautas iš operacijų - kapitalo sąnaudos
Čia grynasis pinigų srautas iš operacijų gaunamas iš pirmojo grynųjų pinigų srautų ataskaitos skilties, o kapitalo sąnaudos gaunamos iš ilgalaikio turto padidėjimo iš balanso.
Kaip jūs suprasite, išnagrinėję šias lygtis ir dirbdami su jais, visi trys iš šių nemokamo pinigų srauto apskaičiavimo metodų turėtų turėti tą patį atsakymą - jie tiesiog kreipiasi į tą pačią informaciją iš skirtingų kampų.
Ką turėtumėte daryti su šia informacija?
Įmonės, turinčios sveiką laisvą pinigų srautą, turi pakankamai lėšų kiekvieną mėnesį apmokėti savo sąskaitas, taip pat kai kurias likusias lėšas. Bendrovė, kurioje auga didelis arba didelis laisvas pinigų srautas, visada gerai sekasi ir gali norėti išplėsti, o įmonė, turinti mažesnį ar mažesnį pinigų srautą (arba likusių be pinigų po sąskaitų apmokėjimo), gali tekti pertvarkyti.
Tiesą sakant, investuotojams nėra neįprasta ieškoti įmonių, kuriose sparčiai didėja laisvas grynųjų pinigų srautas, nes tokios bendrovės gali turėti puikių perspektyvų ateityje. Jei investuotojai suranda įmonę, kurioje auga grynųjų pinigų srautas ir nepakankamai įvertinta akcijų kaina, ta bendrovė gali būti dar geresnė investavimo įmoka.
Verslo savininkai pasakoja, kaip naudotis nemokamu pinigų srautu. Lėšos gali būti naudojamos verslui plėsti, dividendams išmokėti akcininkams, sumažinti skolas arba investuoti į naujų produktų mokslinius tyrimus.