Verslo pajamų mokesčio parengimo ir pateikimo klausimai

01 - Ar turiu pateikti verslo mokesčių deklaraciją?

Atsakymas visada yra "TAIP". Jei turite pajamų ir negaunate pajamų mokesčio deklaracijos, jums gali būti taikomos IRS baudos ir baudos. Net jei jūsų versle yra nuostolių, turite pranešti apie tokius nuostolius. Verslo praradimas iš tiesų gali jums padėti, nes jis gali sumažinti jūsų bendrąsias pajamas iš jūsų asmeninės mokesčių deklaracijos.

Turite pranešti apie savo verslo pajamas, įskaitant pajamas, apie kurias pranešėte formoje 1099-MISC kaip nepriklausomą rangovą, apie savo asmeninę mokesčių deklaraciją. Taigi tiesiog prasminga leisti atskaitymus sumažinti jūsų apmokestinamus pajamas. "Nekilnojamojo" verslo nereikia daug laiko; jums tiesiog reikia veikti kaip verslas, atskirti verslo ir asmeninius įrašus ir parodyti, kad bandote pelną.

Skaitykite daugiau apie tai, kaip sukurti paprastą verslą, kad pasinaudotumėte verslo mokesčių lengvatomis.

02 - Ar galiu naudoti mokesčių programinę įrangą, kad parengtų verslo deklaraciją?

Mokesčių programinė įranga yra orientuota į asmenines mokesčių deklaracijas, tačiau dauguma geriausių mokesčių programinės įrangos turi versijas, į kurias įtraukta C programa (individualiems asmenims ir vieno nario įmonėms). Kai kuriose šalyse taip pat yra versijų, kurios jums padeda rengti partnerystės ir pelno mokesčio deklaracijas. Patikrinkite programinės įrangos markę ir versiją, kad įsitikintumėte, jog įtraukta jūsų norima forma.

03 - Ar man reikia CPA parengti mano verslo mokesčių deklaraciją?

Jei turite paprastą tvarkaraščio C mokesčių deklaraciją, galbūt galėsite naudoti mokesčių programinę įrangą arba užpildyti formą patys, jei žinote, ką darai. Bet ką daryti, jei ką nors praleisite? Trūkstamas svarbus išskaitymas gali jums kainuoti ir kainuoti didesnius mokesčius.

Nepamirškite, kad taip pat privalote užpildyti SE sąrašą savarankiško darbo mokesčiams ir įtraukti šiuos mokesčius į savo asmeninę mokesčių deklaraciją.

Mokesčių paruošėjai didelėje mokesčių inspekcijos įmonėje daug mažiau žino verslo mokesčius nei asmeninės mokesčių formos. Jie gali žinoti C planą, bet ne partnerystės ar pelno.

Partnerystės ir pelno mokesčio deklaracijos yra sudėtingos. Jie apima rengiant atskirą verslo deklaraciją ir po to kiekvienam akcininkui ar partneriui K-1. Ir kelyje yra daug gedimų.

Jūs galite rasti CPA arba gauti pagalbos iš kvalifikuoto verslo mokesčių rengėjo, pvz., Įregistruoto agento . Bet kokiu atveju dažnai verta pinigų, kad gautumėte pagalbą verslo mokesčių deklaracijoje.

04 - Kaip nustatyti savo verslo pajamas?

Prieš parengsite savo verslo deklaraciją, turėsite sudaryti pelno (nuostolių) ataskaitą, dažnai vadinamą "P & L" arba pelno ir nuostolių ataskaita. Šiame pareiškime pateikiami visi verslo pajamų šaltiniai, po to parodomos visos išlaidos. Pajamos, atėmus išlaidas, yra lygios grynosios pajamos. Taip pat turite įtraukti į biržos prekes įplaukas iš savo verslo deklaracijos.

Jei ruošiatės verslo mokesčio deklaraciją už verslą, kuris gamina arba parduoda produktą, jums reikės įtraukti parduotų prekių sąnaudų skaičiavimą, kad būtų rodomas prekių vertės pokytis per metus.

05 - Ar visi verslo išlaidos yra atskaitytos? Kaip sužinoti, kurios nėra atskaitytos?

Beveik visos verslo išlaidos yra išskaičiuojamos iš mokesčių, jei:

• Galite įrodyti, kad esate teisėtu verslu ir siekiate pelno, ir
• Jūs galite įrodyti verslo tikslą kiekvienai sąskaita.

Puikių įrašų išlaikymas yra pagrindinė verslo išlaidų atskaita. Dažniausiai verslo savininkų klaida nėra įrašų apie verslo ridą , maitinimo ir pramogų išlaidas .

Įmonė negali atskaityti kai kurių išlaidų, nes IRS nemano, kad jos yra teisėtos verslo išlaidos. Pavyzdžiui, politiniai įnašai, baudos ir baudos, narystė socialiniame ar sporto klube ir kelionės į darbą išlaidos negali būti išskaičiuotos. Sužinokite daugiau apie verslo išlaidas, kurių negalima atskaityti .

06 - Ar turiu mokėti savarankiško darbo mokesčio?

Kiekvienas mokesčių mokėtojas moka socialinio draudimo ir "Medicare" pajamų mokesčius. Darbuotojai sumoka šį mokestį (vadinamą FICA mokesčiu), sulaikydami, o jų darbdaviai moka kitą pusę reikalingos sumos. Savarankiškai dirbantys asmenys moka visą šio mokesčio sumą (vadinamą SECA mokesčiu) mokėdami savarankiško darbo užmokesčio už savo verslo grynąsias apmokestinamas pajamas.

Norėdami sužinoti, ar turite mokėti savarankiško darbo mokesčio, turite žinoti, ar esate darbuotojas ar verslo savininkas. Jei jums priklauso mažas verslas ir esate valdomas, esate verslo savininkas ir mokate savarankiško darbo mokesčio. Partneriai ir LLC nariai yra įtraukti į šią kategoriją.

Jei esate akcininkas arba pareigūnas korporacijoje, jūs taip pat esate darbuotojas, o jūs mokate FICA mokesčius iš savo atlyginimo. Jūs nemokate savarankiško darbo mokesčio.

Savarankiško darbo mokesčio socialinio draudimo dalis, pvz., Socialinio draudimo mokestis, kurį moka darbuotojai, padidina jūsų teisę gauti socialinio draudimo išmokas, kai jūs išeinate į pensiją arba jūs tampa neįgalus.

07 - Kaip mano verslo mokesčiai daro įtaką mano asmeninei mokesčių grąžai?

Jūsų verslo mokesčio dalis įtraukiama į jūsų asmeninių pajamų mokesčio deklaraciją, priklausomai nuo jūsų turimo verslo tipo.

Mažų įmonių savininkai pateikia C sąrašą kiekvienam verslui, o grynosios pajamos iš šio C sąrašo yra pirmojo asmens mokesčių deklaracijos puslapio 12 eilutėje. Taigi, jūsų verslo pajamos yra apmokestinamos tiesiogiai jums, tokiu pačiu kursu kaip ir kitos pajamos.

Partnerystės savininkai (įskaitant daugiabučių LLC narių, pateikiančių partnerystę), gauna K-1 planą, kuriame parodoma jų partnerystės mokesčio įsipareigojimo dalis. K-1 pajamų planas įtraukiamas į kiekvieno partnerio pajamų mokesčio deklaraciją ir yra apmokestinamas kartu su kitais pajamų šaltiniais.

Tuo pačiu korporacijų savininkai ir S korporacijos taip pat gauna K-1 planą, kuriame parodoma jų pelno dalis iš korporacijos, o K-1 pajamos įtraukiamos į jų asmenines mokesčių deklaracijas.