Jei įmonė turi stiprią ir teigiamą grynųjų pinigų srautų mėnesį po mėnesio, tai bent jau trumpuoju laikotarpiu laikoma finansiškai stipriu. Kita vertus, jei jis turi silpną pinigų srautą arba netgi neigiamą grynųjų pinigų srautą (praranda pinigus), tai yra finansiškai silpna ir net gali kilti bankroto pavojus. Grynasis pinigų srautas suteikia lėšų, kurias įmonė turi išplėsti, investuoti į mokslinius tyrimus ar naują įrangą, mokėti dividendus arba sumažinti skolas.
Kaip apskaičiuoti grynąjį pinigų srautą
Nors galite rasti grynųjų pinigų srautų bendrovių pinigų srautų ataskaitose, grynųjų pinigų srautų apskaičiavimas yra paprastas. Jums tik reikia žinoti, kiek įmonei įvedėte ir kiek sumokėjo per tam tikrą laikotarpį. Štai formulė:
Grynasis pinigų srautas = pinigų įplaukos - grynieji pinigai (per tam tikrą laikotarpį)
Kitas būdas pažvelgti į grynąjį pinigų srautą - apsvarstyti pinigų srautų ataskaitą ir jos tris skirtingas dalis: pinigų srautus iš veiklos, pinigų srautus iš investavimo veiklos ir pinigų srautus iš finansavimo veiklos.
Kai rengiate pinigų srautų ataskaitą, bendra suma yra įmonės grynosios pinigų srautai. Atkreipiame dėmesį į šį atsakymą, pridedant rezultatus iš kiekvienos iš trijų skirtingų teiginių dalių. Čia yra du skaičiavimo būdai:
Grynasis pinigų srautas = pinigų srautai iš veiklos + pinigų srautai iš investicinės veiklos + pinigų srautai iš finansavimo veiklos
arba
Grynieji pinigų srautai = CFO + CFI + CFF
Jei grynasis pinigų srautas yra mažas arba neigiamas
Kaip minėta pirmiau, įmonė, turinti silpną grynąjį pinigų srautą ar neigiamą grynąjį pinigų srautą, galbūt galėtų susidurti su sunkumais. Tačiau, nors bendrovė negali išlaikyti prastų grynųjų pinigų srautų neribotam laikotarpiui, keleri mėnesiai šių tipų rezultatų gali būti nelaimingo atsitikimo ženklas, ypač jei tai yra tinkama rezultatų priežastis.
Pavyzdžiui, bendrovė gali turėti mažą grynųjų pinigų srautą, nes investuoja į brangią naują įrangą arba moka už naują gamyklą. Tokiais atvejais potencialus augimas, kai naujoji įranga ar įrenginys pradeda kurti pajamas, gali būti didesnė už laikinai blogo balanso nepakankamumą.
Tačiau grynasis pinigų srautas , kuris mažėja po mėnesio, gali rodyti pardavimų mažėjimą arba pelno maržos sumažėjimą, kuris akivaizdžiai nėra geri verslo ženklai. Jei valdote verslą, įsitikinkite, kad suprantate, kaip apskaičiuoti grynąjį pinigų srautą, kad jūsų verslas būtų pelningas, kaip jūs manote.