Tai yra procesas, kurį naudoju rengdamas įmonės grąžą.
- Gauti finansinius dokumentus ir duomenis iš kliento.
- Peržiūrėkite šiuos duomenis ir pateikite preliminarių klausimų sąrašą.
- Interviu apie klientą.
- Paruoškite darbo laikus, kad parodytumėte, kaip duomenys gaunami iš kliento dokumentų į mokesčių deklaraciją.
- Nustatykite klausimus, nerimą, neatitikimus ir trūkstamą informaciją.
- Tolesni veiksmai su klientu.
- Peržiūrėkite mokesčių deklaraciją dėl tikslumo ir išsamumo.
- Peržiūrėkite mokesčių deklaraciją su klientu.
Finansiniai dokumentai ir duomenys, reikalingi 1120S formai
Prieš pradėdami turėsite su dokumentais ir duomenimis susipažinti. Dokumentai ir duomenys turi būti gauti iš kliento prieš pradedant dirbti su mokesčių deklaracija. Taigi, pirmasis žingsnis yra susitikti su klientu, kad jie galėtų pereiti savo finansinius dokumentus. Šio susitikimo metu turėtumėte užduoti klausimus, kad galėtumėte sužinoti jų finansinius dokumentus, jų verslo pobūdį ir rasti atsakymus į klausimynų stiliaus klausimus, pateiktus 1120S formos puslapyje.
Mažiausiai korporacija turi pateikti asmeniui, rengiančiam savo mokesčių deklaraciją:
- pelno (nuostolių) ataskaita (dar vadinama pelno (nuostolio) ataskaita)
- mokesčių metų balansas (pageidautina palyginti su praėjusių metų skaičiais)
- Viso ilgalaikio turto sąrašas. Tai bus naudinga norint parengti nusidėvėjimo įrašus.
- Išsamus visų su akcininkų kapitalo sąskaitomis susijusių sandorių sąrašas (pvz., Kapitalo įmokos, paskirstymas, dividendai, išpirkimai ir kt.).
- Išsamus visų sandorių, susijusių su paskolomis iš paskolų arba paskolų akcininkams (pvz., Paskolos, paskolos grąžinimai, sumokėti arba gauti palūkanos) sąrašas.
- Visų akcininkų sąrašas, įskaitant jų pavadinimą, adresą, socialinio draudimo numerį, nuosavybės procentą, ar jų nuosavybės procentas per metus pasikeitė.
- Apmokėtų atlyginimų ir darbo užmokesčio paskirstymas. Skirstant reikia parodyti, kiek buvo išmokėta korporacijos pareigūnams, palyginti su tuo, kiek buvo sumokėta darbuotojams. Šie duomenys bus reikalingi 1125-E formai, pareigūnų kompensacijai.
- Išsamus visų pajamų mokesčio mokėjimų sąrašas, pvz., Apskaičiuotas mokestis, sumokėtas federalinėms ir valstybinėms mokesčių institucijoms, taip pat pratęsimo mokėjimai.
- Atsakymai į klausimus 1120S formos 2 puslapyje.
Peržiūrėkite dokumentus ir duomenis
- Ar turite pakankamai duomenų, kad pradėtumėte rengti savo darbo dokumentus ir parengti mokesčių deklaraciją?
- Ar finansinės ataskaitos yra jums prasmingos?
- Ar yra klausimų, kuriuos reikia paaiškinti ar paaiškinti?
- Kokie duomenys trūksta arba neišsami?
Interviu apie klientą
Peržiūrėję kliento finansinius dokumentus ir duomenis, turėtumėte pateikti klausimų sąrašą. Tai gali būti susiję su papildoma informacija, kurios jums reikia, ar paaiškinimas, ką reiškia jų skaičiai.
Tikslas yra surinkti trūkstamą informaciją, kad galėtumėte pradėti rengti mokesčių deklaraciją.
Parengti darbus
Darbalaukiai parodo, kaip duomenys gaunami iš jūsų kliento pradinių dokumentų į mokesčių deklaraciją.
Pavyzdžiui, tarkime, kliento pelno (nuostolio) ataskaitoje matote šias eilutės elementus:
Radijo reklama ... 1,234 USD
"Yelp" reklama ... 687 $
"Google" reklama ... 3 650 JAV dolerių
Darbalapiai
Aš rengiau įmonių pelną įtraukdamas duomenis iš kliento pajamų ataskaitos ir balanso tiesiai į mano mokesčių rengimo programinę įrangą. Kitaip tariant, norėčiau, kad kliento finansinė atskaitomybė būtų išspausdinta ir sėdėta mano klaviatūra. Norėčiau atidaryti mokesčių programinę įrangą ir pradėti įrašyti duomenis į mokesčių programinę įrangą, remdamasis spausdintomis finansinėmis ataskaitomis. Šis procesas man padėjo kelerius metus, kol patvirtintas viešasis buhalteris man parodė geresnį procesą.
Kas tai yra geresnis procesas? Sukurti darbo dokumentus, kuriuose parodyta, kaip duomenys gaunami iš kliento finansinių ataskaitų į mokesčių deklaraciją.
Galite naudoti organizatorių arba įvesties lapus, jei jūsų mokesčių programinė įranga. Arba galite kurti savo darbo dokumentus.