Kaip veikia skolų aptarnavimas verslo paskolose
Kas yra skolų aptarnavimas?
Skolos tarnyba - tai pinigų suma, reikalinga per skolos grąžinimo terminą. Tai apima grąžinimą:
- pagrindinė ir palūkanų
- ir nuomos mokėjimai (pavyzdžiui, verslo transporto priemonėse)
Ši suma paprastai apskaičiuojama vienerius metus.
Tarkime, kad ieškote 100 000 dolerių už paskolą, kad galėtumėte išplėsti didesnę erdvę. 6% palūkanų už 10 metų, mėnesio mokėjimai yra 1110,21 $ arba 13 322,52 $ per metus. Tai yra jūsų skolų aptarnavimas per metus.
Bankininkas ketina paklausti, kaip jūsų verslas gaus pakankamai pajamų, kad atliktų tuos mėnesinius mokėjimus, kaip jūs ketinate aptarnauti skolą.
Skolų aptarnavimas - svarbus verslo kreditų raktas
Skolos paslauga yra viena iš 4 C verslo kreditų (kapitalas, užstatas, pajėgumas ir pobūdis). Skolos tarnyba yra pajėgumas grąžinti paskolą. Tai įmonės gebėjimas generuoti pajamas, siekiant atsiskaityti už verslo paskolas, nuomą ir kitas skolas .
Skolininkas skolins jūsų verslui tik tuomet, jei turės pagrįstų vilčių, kad paskola bus grąžinta. Vienas iš pagrindinių grąžinimo veiksnių yra dabartinė skolininkė. Taip, jūsų verslo kredito reitingas taip pat parodys, tačiau skolintojai nustatė, kad skolų aptarnavimas yra patikimas grąžinimo potencialo rodiklis.
Kas yra skolos aptarnavimo koeficientas?
Kaip minėta pirmiau, pagrindinis klausimas, kurį bet kuris skolintojas nori žinoti, yra: "Ar ši nauja skolos priemonė padės tau (skolininkui) sugebėti sumokėti dabartines skolas ir šią naują skolą?"
Nepakanka žinoti skolos sumos, kurią reikia išmokėti per metus. Taip pat svarbu žinoti, kiek pajamų šis verslas gali panaudoti šioms skoloms padengti.
Štai paskolų aptarnavimo koeficiento apskaičiavimas:
Verslo grynosios veiklos pajamos per metus padalomos iš visos skolos sumos, kuri turi būti išmokėta (aptarnaujama) per tuos metus.
Grynieji veiklos pajamos naudojamos, nes tai yra pajamų, gautų iš metinių produktų ir paslaugų pardavimo, suma, bet ne iš papildomų šaltinių, pavyzdžiui, pajamos iš investicijų.
Pavyzdžiui: versle yra dvi negrąžintos paskolos, kurių bendra suma (pagrindinė suma ir palūkanos) yra 100 000 USD, ir verslo automobilių nuoma, kurios metinės išmokos siekia 8 000 USD. Tai sudaro 108 000 dolerių skolos aptarnavimui.
Praėjusiais metais verslo grynieji veiklos pajamos siekė 156 000 JAV dolerių. Padalinkite 156,000 dolerių į 108,000 dolerių už 1,44% skolos aptarnavimo santykį.
Santykis nuo 1 iki 1 yra minimalus. Tai reiškia, kad visos įmonės grynosios pajamos už metus turės būti panaudotos skoloms padengti. Nuo 0,8 iki 1 santykis reiškia, kad tik 80% esamos skolos gali būti mokamos iš įmonės grynųjų pajamų.
Kaip veikia skolų aptarnavimas naujam verslui?
Kadangi naujasis verslas neturi grynųjų pajamų rodiklio, sunkiau įtikinti skolintoją, kad jis gali sumokėti skolą. Tikėtina, kad naujos įmonės negaus tradicinių paskolų ir turės ieškoti kūrybiškų finansavimo būdų, kol jos galės parodyti grynąsias pajamas, kad kompensuotų skolų aptarnavimą.
Skolos tarnyba kaip išlaidų tikrinimo tikrovė
Bankai ir kiti kreditoriai pageidauja, kad jūs įtrauktumėte skolų aptarnavimą atskirai savo pajamų ataskaitoje (P & L). Skolos paslauga laikoma dabartine jūsų verslo sąskaita. Skolų aptarnavimas kaip sąnaudos rodo, kaip jis papildo kitas išlaidas, palyginti su pajamos, kurias jūsų verslas gaus kiekvieną mėnesį.
Nors skolos aptarnavimas gali būti didelė jūsų verslo sąnaudų dalis, tai nėra vienintelis. Pavyzdyje aukščiau, grynosios veiklos pajamos turi padengti visas jūsų verslo išlaidas, o ne tik mėnesines jūsų skolos išmokas. Pažiūrėkite į šį pareiškimą, įskaitant skolų aptarnavimą, kad galėtumėte atlikti tikrovės patikrinimą dar prieš priimdami paskolos prašymą bankui.
Skolos ir Jūsų verslo mokesčiai
Pelno mokesčio sumetimais palūkanos už verslo paskolas (ir mokėjimus už kai kurias kapitalo nuomos sutartis ) laikomos atskaitomais verslo sąskaita, o pagrindinė - ne.